1. Powitanie

2. Kim jest podatnik VAT?

3. Kto nie musi być czynnym podatnikiem VAT?

4. Kto musi być podatnikiem VAT?

5. Podatnik VAT – zagraniczny? Kiedy i dlaczego?

6. Który urząd wybrać? Czyli parę słów o właściwości…

7. Rejestracja do VAT – kiedy możemy nie zostać zarejestrowani?

8. Najem prywatny a VAT?

9. Ewidencja podatników VAT… co dla nas oznacza?

10.Kiedy tracimy status czynnego podatnika VAT?

11.Organy publiczne jako podatnik VAT

12. Mały podatnik VAT czy zawsze łatwiej?

13. Kim jest tajemniczy przedstawiciel podatkowy?

14. Parę słów o białej liście

15. Jak sprawdzić kontrahenta i rachunek bankowy?

16. Wypełniamy VAT-R – zgłoszenie i aktualizacja

17. Ustawiamy parametry VAT w Comarch Optima

18. Zadanie domowe

1. Powitanie

2. Co podlega opodatkowaniu VAT, a co nie podlega?

3. Czym jest dostawa towarów i czy zawsze musi być przeniesienie własności?

4. Czym jest towar według VAT?

5. Kiedy mamy do czynienia z usługą?

6. Nieodpłatna dostawa towarów i usług

7. Prezenty o małej wartości, gratisy, próbki i takie tam…

8. Oj te świadczenia/ dostawy na rzecz pracowników …

9. Samochody używane dla celów prywatnych a VAT

10. Data obowiązku podatkowego w VAT

11. Zaliczka a obowiązek podatkowy

12. Dostawy i usługi ciągłe, długoterminowe i etapowe a VAT

13. Podstawa opodatkowania – co i ile?

14. Stawki VAT – wielka zagadka?

15. Nowa matryca stawek VAT

16. Wiążąca Informacja stawkowa

17. Wprowadzamy dokumenty sprzedażowe do Comarch Optima

18. Zadanie domowe

1. Powitanie

2. Kiedy możemy odliczyć VAT?

3. Terminy odliczenia VAT

4. Czy wydanie towaru/wykonanie usługi ma wpływ na prawo odliczenia VAT?

5. Przedawnienie prawa do odliczenia VAT

6. NKUP a odliczenie VAT

7. Odliczenie VAT z pustych faktur

8. Odliczenie VAT a błędy na fakturach warunki + podstawa odliczenia

9. Ograniczenia w odliczeniu VAT

10. Klasyfikacja samochód dla celów VAT

11. Definicja samochodu osobowego

12. Pojazdy ciężarowe i specjalne

13. Odliczenie VAT od zakupu/leasingu samochodów

14. Odliczenie VAT od wydatków eksploatacyjnych samochodów – dane, stawki

15. VAT-26 – kiedy i jak wypełnić?

16. Ewidencja przebiegu pojazdów dla celów VAT

17. Zmiana sposobu wykorzystania samochodu a VAT

18. Reprezentacja i reklama a VAT

19. Sprzedaż samochodu osobowego a VAT

21. Wprowadzamy koszty do rejestru zakupu w Comarch Optima

22. Rozliczenia na przełomie roku

23. Odliczenie VAT od zakupów w „nowych” zawodach – vloger, bloger, influencer

24. Zadanie domowe

1. Powitanie

2. Kiedy obowiązuje MPP

3. Sprzedaż i zakup z MPP

4. Przelewy MPP

5. Zaliczka a MPP

6. Sankcje za MPP

7. Korekta faktury zwiększająca a MPP

8. Obowiązkowy a dobrowolny MPP

9. Zawiadomienie ZAW-NR

10. Metoda kasowa – zasady ogólne

11. Zmiana sposobu rozliczenia VAT na/z metody kasowej

12. Kim jest rolnik ryczałtowy

13. Rozliczenie rolnika ryczałtowego

14. Zakup od rolnika ryczałtowego

15. Zapłata po terminie a odliczenie VAT z Faktury RR

16. VAT marża – towary używane

17. VAT- marża – turystyka

18. Wprowadzamy fakturę VAT-RR do comarch Optima

19. Wprowadzamy fakturę VAT marża do Comarch Optima

20. Zadanie domowe

1. Powitanie

2. Czym jest działalność mieszana?

3. Odliczenie VAT według prewspółczynnika

4. Ustalenie pierwszego prewspółczynnika

5. Ustalenie prewspółczynnika w kolejnych latach

6. Wydatki na samochody osobowe a działalność mieszana

7. Zmian przeznaczenia towaru a korekta

8. Korekta VAT dla nieruchomości kupionych i wytworzonych

9. Utrata środka trwałego a korekta VAT (kradzież, zniszczenie)

10. Korekta roczna z tytułu sprzedaży mieszanej

11. Wprowadzamy koszty dla działalności mieszanej do rejestru zakupu

12. Wyliczamy prewspółczynnik w Comarch Optima

13. ZFSS a sprzedaż mieszana?

14. Zadanie domowe

1. Powitanie

2. Faktura VAT

3. Faktura VAT a zwolnienie

4. Faktury korygujące i korygujące do zera

5. Zbiorcze faktury korygujące

6. Faktury uproszczone

7. Samofakturowanie

8. Kursy walut a faktura

9. Nota korygująca

10. MPP, OO a faktura

11. Faktury elektroniczne

12. System EDI

13. Faktura elektroniczna a zamówienia publiczne

14. Faktura zaliczkowa i końcowa do zaliczki

15. Faktury wewnętrzne

16. Refakturowanie

17. Refaktura nie-VAT-owca – jaki VAT?

18. Anulowanie faktury

19. Duplikaty a VAT

20. Nieterminowe wystawienie faktury (przed i po)

21. Centralny rejestr faktur

22. PKWIU, CN, GTU na fakturze

23. Przechowywanie faktur i JPK FA

24. Wystawiamy faktury VAT w Comarch Optima

25. Zadanie domowe

1. Powitanie

2. Kto musi mieć kasę

3. Zwolnienia z kas

4. Kasy online i wirtualne

5. Paragon, raporty miesięczne i dobowe

6.Techniczne 0 – paragony z należnością dla innych podmiotów

7. Faktura do paragonu

8. Zwrot do paragonu

9. Paragon a forma płatności

10. Centralne repozytorium kas

11. Faktura do paragonu

12. Obowiązek szkoleń pracowników

13. Kara za nieewidencjonowanie na kasie

14. Oznaczenia stawek na kasie

15.Raport miesięczny a JPK VAT-7

16. Przechowywanie dokumentów fiskalnych

17. Ulga na zakup kasy

18. Faktury zaliczkowe a sprzedaż na allegro

19. Zwroty do paragonu a sprzedaż na allegro

20.Zadanie domowe

1. Powitanie

2. Rejestr zakupu

3. Rejestr dla transakcji VAT marża

4. Rejestr sprzedaży

5. Ewidencja faktur bez prawa do odliczenia dla sektora publicznego

6. VAT do przeniesienia

7. VAT do zwrotu – zasady ogólne

8. Kiedy spodziewać się kontroli przy zwrocie?

9. Zwrot na rachunek VAT

10. Zabezpieczenie majątkowe

11. Brak sprzedaży a zwrot

12. Nadpłata w VAT

13. JPK VAT - wprowadzenie

14. JPK VAT - rejestr zakupu

15. JPK VAT - rejestr sprzedaży 

16. JPK VAT - omówienie kodów GTU cz. I

17. JPK VAT - omówienie kodów GTU cz. II

18. JPK VAT - omówienie kodów GTU cz. III

19. JPK VAT - rejestr sprzedaży - kody transakcji cz. I

20. JPK VAT - rejestr sprzedaży - kody transakcji cz. II

21. JPK VAT - rejestr sprzedaży - kody dokumentów i sprzedaż detaliczna

22.  JPK VAT - Błędy i zmiany

23. JPK VAT , VAT-UE w Comarch Optima

24. Zadanie domowe

1. Powitanie

2. Sankcje za wadliwe i nierzetelne faktury

3. Puste faktury a sankcje

4. STIR – o co chodzi?

5. Kiedy możesz mieć zablokowany rachunek bankowy?

6. Dodatkowa sankcja w VAT (15,20,30 i 100%)

7. Ulga na złe długi – zasady

8. Czym jest nieściągalność według VAT?

9. Ulga na złe długi – podatek należny

10. Ulga na złe długi – podatek naliczony

11. Sankcje podatkowe a ulga na złe długi

12. Kiedy można uniknąć sankcji

13. Sankcje – MPP

14. Kontrola podatkowa

15. Czynności sprawdzające w VAT

16. Postępowanie podatkowe w VAT

17. Slim VAT – założenia

18. Korekta VAT-ZD w Comarch Optima

19. Zadanie Domowe

1. Powitanie

2. Likwidacja a VAT

3. Komis

4. Barter

5. potkania integracyjne, jubileuszowe a VAT

6. Sprzedaż na próbę

7. Premia pieniężna (sprzedaż premiowa)

8. Rabat pośredni

9. Co dalej?

1. Powitanie

2. Czym jest WDT?

3. Brak przemieszczenia a WDT

4. Transakcje nieodpłatne a WDT

5. Przemieszczenie własnych towarów a WDT

6. Kiedy powstaje obowiązek podatkowy w WDT

7. Jak wyliczyć podstawę opodatkowania w WDT

8. Kiedy stosujemy stawkę 0%?

9. Dokumentacja WDT – nowe przepisy

10. Skutki zaliczki w WDT

11. Obowiązek rejestracji do VAT-UE

12. System VIES

13. WDT a brak VAT-UE

14. Jak wprowadzić WDT w Comarch Optima?

15. Kursy walut w WDT

16. Dostawa towarów z montażem

17. Nieodpłatna dostawa zagraniczna

18. Zadanie domowe

1. Powitanie

2. Czym jest WNT?

3. Kiedy nie dochodzi do WNT?

4. Transport towarów własnych a WNT

5. Kiedy powstaje obowiązek podatkowy w WNT

6. Jak wyliczyć podstawę opodatkowania w WNT

7. Brak faktury od kontrahenta a rozliczenie WNT

8. Prawo odliczenia podatku od WNT

9. Skutki zaliczki w WNT

10. WNT a brak VAT-UE

11. Kursy walut w WNT

12. Dla kogo Intrastat?

13. Jak dokonać zgłoszenia Intrastat?

14. Kody intrastat

15. Jak wprowadzić WNT w Comarch Optima?

16. Jak przygotować Intrastat w Comarch Optima?

17. VAT-9M

18. VAT-UE

19. Zadanie domowe

1. Powitanie

2. Czym jest eksport towarów?

3. Czym jest unijny kodeks celny?

4. Czym jest CN?

5. EORI

6. Czym są Incoterms?

7. Omówienie Incoterms

8. Czy różni się eksport pośredni od bezpośredniego?

9. Kiedy powstaje obowiązek podatkowy w eksporcie?

10. Przedpłata/ zaliczka w eksporcie

11. Kiedy stosujemy stawkę 0%?

12. Jak wyliczyć podstawę opodatkowania przy eksporcie

13. Czym jest świadectwo pochodzenia?

14. Dokumentacja eksportu towarów

15. Kursy walut w imporcie i eksporcie

16. Wprowadzamy eksport do Comarch Optima

17. Zadanie domowe

1. Powitanie

2. Czy jest import towarów?

3. Kto jest podatnikiem VAT w imporcie?

4. Procedury celne przy imporcie

5. Procedura importu uproszczonego

6. Kiedy płacimy cło?

7. Kiedy powstaje obowiązek podatkowy w imporcie?

8. Jak wykazujemy import w rejestrach VAT?

9. Jak wyliczyć podstawę opodatkowania w imporcie?

10. Kurier, agencja celna a import

11. Czym jest system AIS/IMPORT?

12. Procedura importowa I_42

13. Procedura importowa I_63

14. Pochodzenie towaru a cło

15. Wartość celna towaru

16. Kursy walut w imporcie

17. Wprowadzamy import do Comarch Optima

18. Zadanie domowe

1. Powitanie

2. Czym jest import i eksport usług?

3. Miejsce świadczenia a obowiązek podatkowy

4. Kiedy powstaje obowiązek podatkowy w imporcie/eksporcie usług?

5. Eksport/import usług a VAT-UE

6. Eksport usług poza UE

7. Import usług z poza UE

8. Kursy walut w imporcie/eksporcie usług

9. Jak wyliczyć podstawę opodatkowania

10. Faktura po terminie a prawo do odliczenia VAT

11. Procedura MOSS

12. Czym są usługi podlegające pod MOSS?

13. Państwo członkowskie konsumpcji a państwo członkowskie identyfikacji

14. Zasady rejestracji MOSS

15. Zasady rozliczeń MOSS

16. Ewidencja dla celów MOSS

17. Siedziba nabywcy a stałe miejsce prowadzenia działalności

18. Usługi na rzecz niepodatników

19. Dokumentacja importu/eksportu usług

20. Zakup licencji Google, Facebook, Adobe a VAT

21. Faktoring zagraniczny a VAT

22. Usługa w Polsce, NIP unijny – czy to import

23. Jak wprowadzić import/eksport usług do Comarch Optima?

24. Zadanie domowe

1. Powitanie

2. Pakiet Quick- Fixes w VAT

3. Zmiany w zakresie WDT/ WNT

4. Czym jest magazyn konsygnacyjny?

5. Czym jest magazyn typu call-off stock

6. Magazyn konsygnacyjny i call-off stock a VAT

7. Procedura WDT call-off-stock

8. Kiedy mamy do czynienia z transakcją łańcuchową?

9. Opodatkowanie transakcji łańcuchowej

10. Dokumentacja transakcji łańcuchowej

11. Procedura uproszczona w transakcjach łańcuchowym

12. Transakcja typu TT _WNT

13. Transakcja typu TT_D

14. Nabywca towaru jako podatnik w transakcjach międzynarodowych

15. Sprzedaż wysyłkowa – czym jest?

16. Wewnątrzwspólnotowe nabycie paliw

17. Jak wprowadzić transakcje łańcuchowe do Comarch Optima?

18. Transakcje łańcuchowe a VAT-UE

19. Zadanie domowe

1. Powitanie

2. Usługa transportowa a spedycyjna

3. Usługa magazynowania, przechowania i składowania

4. Usługa kurierska a usługa logistyczna

5. Dokumenty w transporcie międzynarodowym towarowym

6. Transport towarów poza UE

7. Transport towarów – Polska, UE

8. Transport osób – Polska, UE

9. Transport osób poza UE

10. Usługi magazynowania a VAT

11. Usługi logistyki a VAT

12. Usługi spedycji a VAT

13. Usługi świadczone przez agencje celne a VAT

14. Usługi pomocnicze w transporcie

15. Faktury wystawiane w imieniu i na rzecz przewoźników

16. Transport a JPK VAT

17. Zadanie domowe

1. Powitanie

2. Zakup nieruchomości a VAT

3. Sprzedaż nieruchomości – jaka stawka

4. Wieczyste użytkowanie gruntu a VAT

5. Pierwsze zasiedlenie

6. Deweloper a VAT

7. Sprzedaż mieszkania z garażem a VAT

8. Kary i odszkodowania a VAT

9. Moment obowiązku podatkowego VAT dla branży nieruchomości i budowlanej

10. Najem długoterminowy a krótkoterminowy

11. Wynajem nieruchomości przez booking, airbnb

12. Branża turystyczna – rozliczanie gości, zaliczek a VAT

13. Usługi budowlane a VAT

14. Usługi budowlane poza Polską

15. Konieczność rejestracji do VAT w innych krajach

16. Leasing nieruchomości a VAT

17. Zadanie domowe

1. Powitanie

2. Czym są świadczenia złożone?

3. Jak określić świadczenie dominujące?

4. Dostawa towarów połączona z transportem

5. Różne stawki VAT a prawo do odliczenia

6. Świadczenia złożone w hotelarstwie

7. Świadczenia złożone w branży budowlanej

8. Karty paliwowe

9. Świadczenia złożone w branży medycznej

10. Sprzedaż zestawów

11. Świadczenia złożone a najem lokali

12. Świadczenia złożone a VAT marża

13. Elektronika – świadczenia złożone

14. Zadanie domowe

1. Powitanie

2. Opakowania zwrotne

3. Bony pieniężne

4. Złoto inwestycyjne

5. Zakup i sprzedaż srebra a VAT

6. Vouchery i karty podarunkowe

7. Utrata towaru podczas transportu

8. Aport rzeczowego składnika majątku

9. Czym jest ZCP

10. Opodatkowanie leasingu finansowego

11. Projekty unijne a VAT

12. Jak ma się podatek u źródła do VAT

13. Zakończenie